市人大常委會(huì)：

　　根據(jù)《深圳市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督工作的決定》,，現(xiàn)報(bào)告深圳市2022年度績(jī)效審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議,。

　　一,、整改工作的部署落實(shí)情況

　　為全面系統(tǒng)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神,，按照黨中央,、國(guó)務(wù)院決策部署和省委、省政府工作要求,，市委,、市政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題整改工作，始終把加強(qiáng)審計(jì)整改工作擺在突出位置,。孟凡利書(shū)記對(duì)2022年度績(jī)效審計(jì)工作報(bào)告作出批示,，要求不僅僅是對(duì)現(xiàn)已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改，更要解決今后工作中的不規(guī)范,，還要防止再發(fā)問(wèn)題,，不能年年審年年有，年年改年年犯,。覃偉中市長(zhǎng)在2023年政府工作報(bào)告中指出,，要認(rèn)真抓好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改。

　　各區(qū)政府（新區(qū),、合作區(qū)管委會(huì)）,、各部門和有關(guān)單位按照市委、市政府關(guān)于審計(jì)整改的工作安排,，嚴(yán)格落實(shí)市七屆人大常委會(huì)第十四次會(huì)議審議意見(jiàn),，切實(shí)推進(jìn)審計(jì)整改工作取得實(shí)效。一是審計(jì)整改工作機(jī)制初步形成,。我市已出臺(tái)的《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制的若干措施》完善了審計(jì)整改的領(lǐng)導(dǎo),、監(jiān)督與落實(shí)機(jī)制，厘清了審計(jì)整改各環(huán)節(jié)職責(zé),，理順了審計(jì)整改工作運(yùn)行流程,，加強(qiáng)了審計(jì)整改結(jié)果運(yùn)用。二是進(jìn)一步壓實(shí)審計(jì)整改責(zé)任,。被審計(jì)單位積極承擔(dān)審計(jì)整改主體責(zé)任,，主要負(fù)責(zé)同志定期聽(tīng)取審計(jì)整改進(jìn)展匯報(bào)，積極推動(dòng)審計(jì)整改落實(shí),。主管部門積極履行監(jiān)管責(zé)任,，在推動(dòng)被審計(jì)單位整改的同時(shí)，強(qiáng)化舉一反三,。三是加強(qiáng)審計(jì)與其他監(jiān)督貫通協(xié)作,。市審計(jì)局配合市人大計(jì)劃預(yù)算委對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題開(kāi)展跟蹤監(jiān)督,，對(duì)重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行滿意度測(cè)評(píng)；與市委巡察辦建立聯(lián)合通報(bào)機(jī)制,，將審計(jì)查出問(wèn)題整改情況作為巡察監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督的重要內(nèi)容；聯(lián)合市委,、市政府督查室組建督辦專班,，開(kāi)展聯(lián)合檢查，提升整改效果,。四是打造規(guī)范化審計(jì)整改工作體系,。市委審計(jì)辦、市審計(jì)局已印發(fā)《深圳市審計(jì)整改管理暫行辦法》《審計(jì)查出問(wèn)題整改標(biāo)準(zhǔn)清單》,，2023年2月上線運(yùn)行深圳市審計(jì)整改監(jiān)督管理電子政務(wù)平臺(tái)系統(tǒng),，實(shí)現(xiàn)審計(jì)整改閉環(huán)管理和對(duì)外實(shí)時(shí)交互。

　　二,、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　2022年度績(jī)效審計(jì)工作報(bào)告涵蓋推動(dòng)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境,、促進(jìn)政府有效投資、提高民生服務(wù)水平等方面,，涉及43個(gè)問(wèn)題,、103個(gè)整改事項(xiàng)、39家責(zé)任單位,。截至2023年3月底,，要求立行立改的69個(gè)整改事項(xiàng)已全部完成整改；要求分階段整改的25個(gè)事項(xiàng)已全部完成階段性整改目標(biāo),；要求持續(xù)整改的9個(gè)事項(xiàng),，均制定了整改措施和計(jì)劃，正在推進(jìn)落實(shí)中,。

　　各相關(guān)單位聚焦高質(zhì)量發(fā)展推進(jìn)現(xiàn)代化建設(shè),，推動(dòng)整改取得實(shí)效。建立健全相關(guān)規(guī)章制度6項(xiàng);推動(dòng)助企紓困投入消費(fèi)券1.87億元,，拉動(dòng)家電銷售13.38億元;推進(jìn)轉(zhuǎn)供電改造園區(qū)執(zhí)行單一制電價(jià)用戶數(shù)達(dá)到3.3萬(wàn);督促23家勞務(wù)派遣企業(yè)將脫貧人口就業(yè)補(bǔ)貼款472萬(wàn)元發(fā)放至實(shí)際用人單位;推動(dòng)深圳醫(yī)用耗材陽(yáng)光交易和監(jiān)管平臺(tái)采購(gòu)醫(yī)用耗材金額達(dá)到60.23億元,，醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備月均辦理業(yè)務(wù)量提高至38.97單/臺(tái)。

　?。ㄒ唬┩苿?dòng)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境方面績(jī)效審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　1．關(guān)于助企紓困政策部分措施未有效落實(shí)問(wèn)題的整改情況,。

　　未按照政策要求制定配套文件的問(wèn)題涉及的《深圳市普惠性幼兒園管理暫行辦法》超過(guò)有效期仍未修訂；5家市屬國(guó)企制定的減免房屋租金配套實(shí)施方案不符合普惠性紓困扶持措施要求等2個(gè)事項(xiàng),，均已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是市教育局、財(cái)政局于2022年12月聯(lián)合印發(fā)《深圳市普惠性幼兒園管理辦法》,。二是深圳能源集團(tuán)股份有限公司等5家市屬國(guó)企均出臺(tái)實(shí)施方案,，嚴(yán)格落實(shí)“免三減三”的房屋租金減免政策,。

　　部門執(zhí)行缺乏溝通協(xié)調(diào)的問(wèn)題涉及的加大融資擔(dān)保支持力度等2條措施的實(shí)施細(xì)則未按要求在“深i企”平臺(tái)發(fā)布；市交通運(yùn)輸局?jǐn)M發(fā)放防疫消殺補(bǔ)貼名單中有67家企業(yè)與其他行業(yè)主管部門擬補(bǔ)貼名單重復(fù)等2個(gè)事項(xiàng),，均已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是市工業(yè)和信息化局會(huì)同中小企業(yè)服務(wù)局以及各相關(guān)主管部門，健全“深i企”紓困解難專區(qū)溝通協(xié)調(diào)機(jī)制,，發(fā)布《高新投集團(tuán),、擔(dān)保集團(tuán)推出金融組合拳，力撐中小微企業(yè)》《關(guān)于開(kāi)展2022年深圳市農(nóng)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金（漁業(yè)類）項(xiàng)目申報(bào)工作的通知》等細(xì)則,。二是市交通運(yùn)輸局,、商務(wù)局對(duì)擬發(fā)放防疫消殺補(bǔ)貼名單重復(fù)補(bǔ)貼的67家企業(yè)進(jìn)行梳理分類，按照“從高不重復(fù)”原則,，確定57家向市交通運(yùn)輸局申領(lǐng)補(bǔ)貼,，10家向市商務(wù)局申領(lǐng)補(bǔ)貼。

　　部分責(zé)任單位審核監(jiān)管不嚴(yán)的問(wèn)題涉及的市發(fā)展改革委向701家不符合條件的市場(chǎng)主體發(fā)放電費(fèi)補(bǔ)貼121.19萬(wàn)元的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。市發(fā)展改革委主要采取以下整改措施：一是已追回不符合電費(fèi)補(bǔ)貼政策范圍的7家單位補(bǔ)貼,，共計(jì)34.43萬(wàn)元。二是剩余694家不符合電費(fèi)補(bǔ)貼范圍的企業(yè),，經(jīng)核實(shí),，原因是未及時(shí)變更結(jié)算戶名等用電信息導(dǎo)致相關(guān)補(bǔ)貼不符合條件，現(xiàn)已要求供電企業(yè)通知用戶更新結(jié)算戶名稱等用電信息,，涉及補(bǔ)貼86.76萬(wàn)元,。

　　部分措施未達(dá)預(yù)期效果的問(wèn)題涉及的5億元“樂(lè)購(gòu)深圳”消費(fèi)券實(shí)際拉動(dòng)消費(fèi)與50億元預(yù)期目標(biāo)存在差距；部分市屬國(guó)企沒(méi)有為符合減免條件的承租戶減免租金等2個(gè)事項(xiàng),，均已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是市商務(wù)局對(duì)“樂(lè)購(gòu)深圳”消費(fèi)券拉動(dòng)效果進(jìn)行綜合評(píng)估，2022年下半年投入消費(fèi)券1.87億元,，拉動(dòng)家電銷售13.38億元,，完成既定目標(biāo)。二是深圳市投資控股有限公司等7家市屬國(guó)企為符合減免條件的租戶減免租金2030.04萬(wàn)元,。

　　2．關(guān)于轉(zhuǎn)供電改造工作開(kāi)展不扎實(shí)問(wèn)題的整改情況,。

　　前期工作不夠深入細(xì)致的問(wèn)題涉及深圳供電局未實(shí)施改造的園區(qū)中存在個(gè)別應(yīng)改未改；深圳供電局為14個(gè)不屬于改造范圍的園區(qū)向市工業(yè)和信息化局申領(lǐng)補(bǔ)貼692.14萬(wàn)元等2個(gè)事項(xiàng),，均已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是寶安區(qū)、龍華區(qū)按照市工業(yè)和信息化局,、深圳供電局要求逐一核查梳理,，涉及的2個(gè)園區(qū)均已完成改造。二是深圳供電局按照市工業(yè)和信息化局的要求,，將14個(gè)不屬于改造范圍園區(qū)申領(lǐng)的692.14萬(wàn)元補(bǔ)貼在請(qǐng)款中進(jìn)行抵減,。

　　部分任務(wù)未在規(guī)定時(shí)間完成的問(wèn)題涉及2個(gè)事項(xiàng),，其中，2021年完成竣工驗(yàn)收改造的園區(qū)僅有4個(gè)完成結(jié)算資料編制以及2022年計(jì)劃改造867個(gè)園區(qū)僅有158個(gè)園區(qū)完成施工的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改,；市工業(yè)和信息化局未對(duì)改造園區(qū)進(jìn)行抽查復(fù)核以及寶安區(qū)未完成效果評(píng)價(jià)工作的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是深圳供電局著力做好2021年改造園區(qū)結(jié)算工作，截至2023年2月,，2021年改造園區(qū)需結(jié)算的1198個(gè)項(xiàng)目已全部送審至第三方審計(jì)單位,，計(jì)劃于2023年6月前送審全部項(xiàng)目結(jié)算資料。市工業(yè)和信息化局,、深圳供電局以及相關(guān)區(qū)全力推進(jìn)工程建設(shè)，2022年計(jì)劃改造的867個(gè)園區(qū)已全部完成改造,。二是市工業(yè)和信息化局已完成2021年改造園區(qū)抽查復(fù)核的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作,。寶安區(qū)多次組織召開(kāi)驗(yàn)收資料收集協(xié)調(diào)會(huì)議，開(kāi)展效果評(píng)價(jià),。截至2022年12月,，2021年完成改造的444個(gè)園區(qū)已全部完成效果評(píng)價(jià)工作。

　　運(yùn)營(yíng)監(jiān)督管理不到位的問(wèn)題涉及2個(gè)事項(xiàng),，其中,，深圳供電局408.35萬(wàn)元電費(fèi)欠繳難以追收的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改；深圳供電局對(duì)物資監(jiān)管不到位,，系統(tǒng)記錄和實(shí)際使用情況存在不一致的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是深圳供電局做好電費(fèi)回收統(tǒng)計(jì)、監(jiān)控及考核,。寶安區(qū)向3家欠費(fèi)用戶追回全部拖欠的8.21萬(wàn)元,。龍華區(qū)向99家終端用戶追回全部拖欠的225.58萬(wàn)元。光明區(qū)向58家終端用戶追回全部拖欠的44.13萬(wàn)元,。二是市工業(yè)和信息化局要求第三方審計(jì)單位將物資清退核實(shí)情況寫入月度審核報(bào)告,。深圳供電局召開(kāi)2022年園區(qū)改造項(xiàng)目物資使用專項(xiàng)宣貫會(huì)議，印發(fā)《配網(wǎng)基建項(xiàng)目物資業(yè)務(wù)指引（試行）》《關(guān)于開(kāi)展2021—2022年工業(yè)園區(qū)改造項(xiàng)目物資領(lǐng)用專項(xiàng)監(jiān)督的通知》,，確保項(xiàng)目物資實(shí)際使用與系統(tǒng)記錄一致,。

　　用電成本仍有下降空間的問(wèn)題涉及的終端用戶仍執(zhí)行兩部制分?jǐn)傠妰r(jià)的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是深圳供電局梳理政府出資改造配電產(chǎn)權(quán)未移交的園區(qū)清單,，加強(qiáng)與各區(qū)政府溝通協(xié)調(diào),，銜接做好電力營(yíng)銷系統(tǒng)建檔和單一制電價(jià)調(diào)整工作，目前改造園區(qū)執(zhí)行單一制用戶數(shù)達(dá)到3.3萬(wàn),。二是龍崗區(qū)工業(yè)和信息化局采取鼓勵(lì),、上門溝通、政策宣講等方式,，推動(dòng)園區(qū)業(yè)主配合按公變模式進(jìn)行適應(yīng)性改造,，截至2023年2月,，已有245個(gè)園區(qū)執(zhí)行單一制電價(jià)，剩余12個(gè)園區(qū)的改造工作預(yù)計(jì)2023年6月底前完成,。龍華區(qū)會(huì)同深圳供電局等單位積極研究相關(guān)激勵(lì)辦法,，已協(xié)調(diào)7家愿意無(wú)償移交配電設(shè)備。羅湖區(qū)先后四次主動(dòng)聯(lián)系僅剩的1家終端用戶園區(qū)管理方,，推動(dòng)產(chǎn)權(quán)移交,，預(yù)計(jì)于2023年5月執(zhí)行單一制電價(jià)。

　?。ǘ┱顿Y組織分配不規(guī)范績(jī)效審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　1．關(guān)于政府投資組織分配不規(guī)范問(wèn)題的整改情況,。

　　市本級(jí)政府投資項(xiàng)目統(tǒng)籌管理不到位的問(wèn)題涉及2個(gè)事項(xiàng)，其中,，市發(fā)展改革委不掌握其他主管單位投資立項(xiàng),、資金安排及執(zhí)行情況，不同行業(yè)主管部門對(duì)其負(fù)責(zé)的投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批程序,、概算標(biāo)準(zhǔn),、監(jiān)管要求等不一致的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改。2020—2021年有95個(gè)投資額大于300萬(wàn)元的政府投資項(xiàng)目通過(guò)部門財(cái)政預(yù)算安排,，未通過(guò)市發(fā)展改革委投資立項(xiàng)的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是市發(fā)展改革委會(huì)同市財(cái)政局系統(tǒng)梳理，并全面掌握了由各相關(guān)主管單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資立項(xiàng),、資金安排及執(zhí)行有關(guān)情況,。市財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)小型電子政務(wù)項(xiàng)目預(yù)算編審管理的通知》，明確了小型電子政務(wù)項(xiàng)目投資標(biāo)準(zhǔn),。二是市發(fā)展改革委,、財(cái)政局進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。按照市政府明確的開(kāi)辦費(fèi)安排調(diào)整方案,，自2023年起,，政府投資項(xiàng)目的開(kāi)辦費(fèi)調(diào)整至政府投資項(xiàng)目計(jì)劃中安排。

　　履行政府投資程序存在漏洞的問(wèn)題涉及的深汕特別合作區(qū)管委會(huì)政府投資年度計(jì)劃和調(diào)整方案未納入市本級(jí)報(bào)告,，也未報(bào)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn),；2022年計(jì)劃安排的市重點(diǎn)區(qū)域建設(shè)項(xiàng)目資金30億元未明確具體補(bǔ)助分配方案的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：市發(fā)展改革委會(huì)同深汕特別合作區(qū)管委會(huì)已將《深圳市深汕特別合作區(qū)2023年政府投資項(xiàng)目計(jì)劃（草案）》提請(qǐng)市七屆人大第四次會(huì)議審議通過(guò),，并針對(duì)30億元市重點(diǎn)區(qū)域建設(shè)項(xiàng)目資金開(kāi)展分配方案編制工作,。

　　政府投資項(xiàng)目形成產(chǎn)權(quán)不清晰的問(wèn)題涉及的市發(fā)展改革委批復(fù)的項(xiàng)目總概算未明確項(xiàng)目建成后的權(quán)屬、收益等事項(xiàng),，部分項(xiàng)目建成后的產(chǎn)權(quán)單位,、運(yùn)營(yíng)單位和項(xiàng)目單位存在不一致的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：市發(fā)展改革委會(huì)同市財(cái)政局對(duì)已建成的政府投資項(xiàng)目進(jìn)行排查梳理。市財(cái)政局制定整改落實(shí)工作方案,，督促市發(fā)展改革委在后續(xù)批復(fù)項(xiàng)目時(shí)明確項(xiàng)目建成后的權(quán)屬,、收益等事項(xiàng)，進(jìn)一步明晰政府投資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)管理,。

　　信息化管理水平薄弱的問(wèn)題涉及的政府投資項(xiàng)目全流程管理信息系統(tǒng)中有144個(gè)項(xiàng)目累計(jì)下達(dá)計(jì)劃數(shù)據(jù)不準(zhǔn),、553個(gè)項(xiàng)目累計(jì)支付金額數(shù)據(jù)不準(zhǔn)的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中。市發(fā)展改革委積極協(xié)調(diào)市財(cái)政局,，加快推進(jìn)深圳市“智慧財(cái)政部標(biāo)系統(tǒng)”建設(shè),，改造后的新系統(tǒng)將合并市財(cái)政局正在使用的2022版智慧財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、2021版智慧財(cái)政系統(tǒng),、基建資金管理系統(tǒng)等,，解決現(xiàn)有三套系統(tǒng)數(shù)據(jù)拼接存在交叉重復(fù)、對(duì)接不順暢等問(wèn)題,，及時(shí)準(zhǔn)確提供項(xiàng)目支付數(shù)據(jù),。

　　未有效開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)的問(wèn)題涉及的市發(fā)展改革委未按規(guī)定對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，未建立科學(xué)有效的績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系,，未編寫2020、2021年度政府投資項(xiàng)目總體績(jī)效報(bào)告的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中,。市發(fā)展改革委主要采取以下整改措施：一是進(jìn)一步健全績(jī)效管理評(píng)價(jià)體系,，科學(xué)有效開(kāi)展年度政府投資項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作。二是在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中落實(shí)月報(bào)制度,，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施及預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的跟蹤監(jiān)控,。三是在項(xiàng)目建成后對(duì)已竣工并完成“雙算”的政府投資項(xiàng)目開(kāi)展驗(yàn)收，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià),，提出改進(jìn)全流程管理的意見(jiàn)建議并督促落實(shí),，推動(dòng)提升政府投資資金配置效率和使用效益。

　　2．關(guān)于快速路建設(shè)管理存在不足問(wèn)題的整改情況,。

　　主管部門未嚴(yán)格落實(shí)政策要求的問(wèn)題涉及的市交通運(yùn)輸局,、規(guī)劃和自然資源局未在7個(gè)項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)審查階段落實(shí)同步審查規(guī)定，市規(guī)劃和自然資源局未公開(kāi)發(fā)布方案設(shè)計(jì)審查及用地審批工作指引的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是市交通運(yùn)輸局已按《深圳市政府投資項(xiàng)目策劃生成管理辦法》《深圳市關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化資源要素支撐全力保障重大項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)的實(shí)施方案》的要求落實(shí)同步開(kāi)展方案設(shè)計(jì)審查及方案設(shè)計(jì)核查工作,。二是市規(guī)劃和自然資源局與市交通運(yùn)輸局同步介入方案設(shè)計(jì)審查，印發(fā)了建設(shè)工程方案設(shè)計(jì)核查意見(jiàn)（市政類）審批操作指引和服務(wù)事項(xiàng)全流程網(wǎng)辦規(guī)則及相應(yīng)五表一圖,，向相關(guān)單位發(fā)出建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審與選址意見(jiàn)書(shū)辦理工作指引的函,。

　　部分項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行工程管理程序的問(wèn)題涉及的已完工的8個(gè)項(xiàng)目共57份合同已竣工驗(yàn)收，但仍未辦理工程結(jié)算手續(xù),，平均超期620天的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改,。市交通運(yùn)輸局加強(qiáng)工程合同管理和結(jié)算進(jìn)展情況督察，截至2023年3月，11個(gè)合同已整改完畢,，其中5個(gè)已送市財(cái)政投資評(píng)審中心審核,，5個(gè)已出評(píng)審報(bào)告，1個(gè)已出決算評(píng)審報(bào)告,；46個(gè)合同完成階段性整改,，其中13個(gè)合同造價(jià)咨詢已出結(jié)算審核報(bào)告。

　　部分工程項(xiàng)目規(guī)劃目標(biāo)未按期完成的問(wèn)題涉及的綜合交通“十三五”規(guī)劃已下達(dá)投資計(jì)劃的36個(gè)項(xiàng)目,，僅3個(gè)按規(guī)劃要求開(kāi)工及完工,，11個(gè)至今未開(kāi)工。38個(gè)在建工程合同中有21個(gè)存在工期滯后的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中,。市交通運(yùn)輸局加快推進(jìn)涉及項(xiàng)目的前期工作,，督促項(xiàng)目及時(shí)開(kāi)工，截至2023年3月,，審計(jì)指出的11個(gè)未開(kāi)工項(xiàng)目已開(kāi)工1個(gè),，21個(gè)存在工期滯后在建工程已完工5個(gè)。

　　3．關(guān)于部分BOT模式水質(zhì)凈化廠建設(shè)管理不到位問(wèn)題的整改情況,。

　　部分項(xiàng)目工程建設(shè)程序不完備的問(wèn)題涉及的3座BOT模式水質(zhì)凈化廠未及時(shí)完善用地手續(xù),，13座已投入使用但未辦理竣工驗(yàn)收，7座未按要求簽訂特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中,。市水務(wù)局主要采取以下整改措施：一是通過(guò)市生態(tài)環(huán)境及水務(wù)項(xiàng)目指揮部平臺(tái)協(xié)調(diào)推動(dòng)完善公明水質(zhì)凈化廠一期,、二期等項(xiàng)目用地手續(xù)。二是督促并協(xié)助項(xiàng)目公司加快推進(jìn)開(kāi)展規(guī)劃,、消防以及竣工驗(yàn)收等,，截至2023年3月，審計(jì)指出的已投入使用但未辦理竣工驗(yàn)收的13座BOT模式水質(zhì)凈化廠,，10座已完成竣工驗(yàn)收,，3座完成子單位工程驗(yàn)收。

　　對(duì)污水處理監(jiān)測(cè)管理不到位的問(wèn)題涉及的市水務(wù)局未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)全面完成水質(zhì)凈化廠在線監(jiān)測(cè)儀器安裝,，且與污水處理在線監(jiān)測(cè)系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)方約定的水質(zhì)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)頻率未達(dá)到技術(shù)規(guī)范要求的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。市水務(wù)局已完成水質(zhì)凈化廠在線監(jiān)測(cè)儀器的全部安裝工作，并完成了水質(zhì)凈化廠在線監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的升級(jí)改造,，確保實(shí)際水質(zhì)監(jiān)測(cè)頻率符合技術(shù)規(guī)范要求,。

　　部分項(xiàng)目運(yùn)行效能不佳的問(wèn)題涉及的6座BOT模式水質(zhì)凈化廠進(jìn)水BOD（生化需氧量）濃度指標(biāo)低于全市污水處理提質(zhì)增效目標(biāo)，6座污水處理量未達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模的80%,，6座年度污染物削減總量未達(dá)到設(shè)計(jì)目標(biāo)值80%的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中,。市水務(wù)局主要采取以下整改措施：一是督促各區(qū)持續(xù)推進(jìn)污水干管補(bǔ)缺、老舊管網(wǎng)排查與缺陷修復(fù),、暗涵暗渠和總口治理,。二是督促各區(qū)加強(qiáng)低水位運(yùn)行管控，持續(xù)推動(dòng)污水收集系統(tǒng)擠外水，提高水質(zhì)凈化廠進(jìn)廠濃度,。三是督促相關(guān)區(qū)將上洋水質(zhì)凈化廠,、沙井一期等進(jìn)水濃度偏低的水質(zhì)凈化廠作為全市重點(diǎn)攻堅(jiān)廠站，動(dòng)態(tài)跟進(jìn),、定期評(píng)估,，切實(shí)提升污水處理成效。

　?。ㄈ┨岣呙裆?wù)水平方面績(jī)效審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　1．關(guān)于就業(yè)政策引領(lǐng)和資金管理使用有待改進(jìn)問(wèn)題的整改情況,。

　　就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼部分配套措施制定不夠科學(xué)完善的問(wèn)題涉及的市人力資源保障局審核依據(jù)不統(tǒng)一、市外人群及相關(guān)企業(yè)無(wú)法享受6項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼,、部分企業(yè)無(wú)法在社保緩繳期間享受就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改,。市人力資源保障局主要采取以下整改措施：一是明確各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼申領(lǐng)條件的具體社保險(xiǎn)種，對(duì)經(jīng)辦系統(tǒng)和辦事指南進(jìn)行更新調(diào)整,。二是對(duì)于當(dāng)前政策已明確參保險(xiǎn)種的,，繼續(xù)按照現(xiàn)有規(guī)定判斷為失業(yè)保險(xiǎn)并領(lǐng)取就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼。對(duì)于政策尚未明確參保險(xiǎn)種的,，將至少參加“養(yǎng)老,、醫(yī)療、工傷,、失業(yè),、生育”等五險(xiǎn)的一種作為申領(lǐng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼的條件。

　　部分補(bǔ)貼發(fā)放管理不到位的問(wèn)題涉及2個(gè)事項(xiàng),，其中，市殘聯(lián)未及時(shí)指導(dǎo)督導(dǎo)各區(qū)提高殘疾人補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的1個(gè)事項(xiàng)已完成階段性整改,。23家勞務(wù)派遣企業(yè)未將代領(lǐng)的就業(yè)補(bǔ)貼款全額劃轉(zhuǎn)至實(shí)際用人單位的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是市殘聯(lián)組織開(kāi)展整改“回頭看”工作，督促各區(qū)（新區(qū)）殘聯(lián)對(duì)未足額發(fā)放補(bǔ)貼進(jìn)行補(bǔ)發(fā),。截至2023年2月,，全市已補(bǔ)發(fā)津補(bǔ)貼32.99萬(wàn)元。二是福田,、龍崗等8個(gè)區(qū)已將23家勞務(wù)派遣企業(yè)涉及的脫貧人口就業(yè)補(bǔ)貼款472萬(wàn)元,，全額劃轉(zhuǎn)至實(shí)際用人單位。

　　部分政策落實(shí)效果不佳的問(wèn)題涉及的157家符合吸納退役軍人一次性就業(yè)補(bǔ)貼申領(lǐng)條件的企業(yè)均未獲補(bǔ)貼,，57家參保規(guī)模20人以上的家政企業(yè)僅有5家申領(lǐng)了相關(guān)補(bǔ)貼的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是市人力資源保障局商請(qǐng)市退役軍人事務(wù)局提供2020年以來(lái)我市接收安置的退役軍人數(shù)據(jù)，比對(duì)甄別潛在的政策落實(shí)對(duì)象,，并做好核查,。在就業(yè)系統(tǒng)重構(gòu)項(xiàng)目中，將吸納退役軍人一次性就業(yè)補(bǔ)貼，納入“主動(dòng)推送服務(wù)”事項(xiàng),。通過(guò)微信公眾號(hào)推文等方式,，精準(zhǔn)開(kāi)展政策宣傳和服務(wù)跟蹤。二是各區(qū)進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳服務(wù),，鼓勵(lì)符合退役軍人一次性就業(yè)補(bǔ)貼申領(lǐng)條件的企業(yè),、參保規(guī)模20人以上的家政企業(yè)申領(lǐng)補(bǔ)貼。

　　2．關(guān)于購(gòu)買教育服務(wù)經(jīng)費(fèi)管理使用不到位問(wèn)題的整改情況,。

　　部分學(xué)校經(jīng)費(fèi)呈現(xiàn)常態(tài)化缺口的問(wèn)題涉及的市教育局未根據(jù)不同類型學(xué)校情況細(xì)化生均撥款標(biāo)準(zhǔn)的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中,。市教育局主要采取以下整改措施：一是在2022年11月遴選第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)購(gòu)買教育服務(wù)實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)估調(diào)研,，將結(jié)合調(diào)研情況計(jì)劃于2023年完成購(gòu)買教育服務(wù)管理辦法修訂工作,，對(duì)不同類型學(xué)校生均撥款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行細(xì)化調(diào)整。二是與市財(cái)政局溝通,，爭(zhēng)取財(cái)政部門在細(xì)化生均撥款相關(guān)政策方面給予支持,。

　　學(xué)校履行主體責(zé)任不力問(wèn)題涉及的14所學(xué)校未將購(gòu)買教育服務(wù)的崗位設(shè)置、人員規(guī)模,、日常聘用需求和聘任結(jié)果確認(rèn)等事項(xiàng)納入校黨組織“三重一大”議事范圍,；11所學(xué)校未按要求在全國(guó)教師管理信息系統(tǒng)登記聘用專任教師信息等2個(gè)事項(xiàng)，均已完成整改,。市教育局主要采取以下整改措施：一是印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)購(gòu)買教育服務(wù)管理有關(guān)工作的通知》,，把購(gòu)買教育服務(wù)事項(xiàng)納入“三重一大”議事范圍。二是印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)全國(guó)教師管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)更新,、應(yīng)用及核查的通知》,，明確規(guī)定簽訂一年以上合同或在校任職滿一年的購(gòu)買教育服務(wù)人員需錄入學(xué)歷證書(shū)、教師資格證等信息,。三是督促各區(qū),、各校及時(shí)完成購(gòu)買教育服務(wù)人員的信息錄入和更新工作。目前,，審計(jì)指出的11所學(xué)校已按要求在全國(guó)教師管理信息系統(tǒng)登記,。

　　教育部門未開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)問(wèn)題涉及的市教育局未對(duì)購(gòu)買教育服務(wù)經(jīng)費(fèi)管理使用、相關(guān)制度執(zhí)行情況開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià),，《購(gòu)買教育服務(wù)辦法》已超過(guò)有效期至今未開(kāi)展修訂工作的1個(gè)事項(xiàng)正在整改中,。市教育局主要采取以下整改措施：一是對(duì)購(gòu)買教育服務(wù)開(kāi)展制度方面的調(diào)研和分析，評(píng)估制度的健全性,。二是與市財(cái)政局進(jìn)行溝通,，對(duì)《深圳市公辦中小學(xué)購(gòu)買教育服務(wù)管理辦法》進(jìn)行修訂完善。

　　3．關(guān)于部分幫扶協(xié)作政策落實(shí)還有差距問(wèn)題的整改情況,。

　　部分經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排不合理問(wèn)題涉及的市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局在編制2021年度幫扶貴州省畢節(jié)市專項(xiàng)資金預(yù)算時(shí),，未考慮我市對(duì)口幫扶5000萬(wàn)元資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的執(zhí)行情況而及時(shí)作出調(diào)減,；福田、龍崗,、坪山區(qū)在2021年撥付7個(gè)縣駐縣掛職干部行政經(jīng)費(fèi)存在結(jié)余的情況下,，2022年繼續(xù)安排260萬(wàn)元，導(dǎo)致行政經(jīng)費(fèi)累計(jì)結(jié)余353.21萬(wàn)元等2個(gè)事項(xiàng),，均已完成整改,。相關(guān)責(zé)任單位主要采取以下整改措施：一是按照廣東省對(duì)口幫扶計(jì)劃安排，我市2022年安排資金5000萬(wàn)元作為幫扶畢節(jié)市專項(xiàng)資金,，現(xiàn)已會(huì)同畢節(jié)市方面根據(jù)年度幫扶項(xiàng)目需求,，盡早落實(shí)具體項(xiàng)目計(jì)劃安排，確保財(cái)政資金按需撥付,。二是市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局要求各區(qū)（新區(qū)）派駐干部行政經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制與上年度結(jié)余和工作實(shí)際掛鉤,。福田區(qū)將結(jié)余的40.77萬(wàn)元用于2023年行政經(jīng)費(fèi)使用。龍崗區(qū)2023年安排幫扶行政經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元,，后期根據(jù)實(shí)際情況撥付,。坪山區(qū)將往年度結(jié)余資金調(diào)整為2023年工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目?jī)?yōu)先支出。

　　未按規(guī)定使用幫扶協(xié)作資金問(wèn)題涉及的市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局未按規(guī)定公開(kāi)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金分配結(jié)果,，對(duì)2021年中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金1916萬(wàn)元使用情況跟蹤不到位,，也未進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改。市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局主要采取以下整改措施：一是于2022年9月在深圳政府在線網(wǎng)站公開(kāi)2022年度深圳市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流專項(xiàng)資金分配情況,。二是對(duì)支出進(jìn)度嚴(yán)重滯后的區(qū)去函提醒,。三是經(jīng)市政府同意后印發(fā)《深圳市關(guān)于中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金的管理工作方案》。截至2022年10月,，全市10個(gè)區(qū)完成支出100%,。四是2022年3月和11月向省鄉(xiāng)村振興局報(bào)送《2021年度銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金績(jī)效自評(píng)報(bào)告》《2022年度深圳市銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告》。

　　部分幫扶協(xié)作項(xiàng)目未充分發(fā)揮資金效益問(wèn)題涉及的與企業(yè)合作共建的農(nóng)業(yè)綜合市場(chǎng)項(xiàng)目存在爛尾風(fēng)險(xiǎn),；2個(gè)協(xié)作項(xiàng)目建成后不久被損毀或拆除,；3個(gè)協(xié)作項(xiàng)目資金存在違規(guī)使用的風(fēng)險(xiǎn)等3個(gè)事項(xiàng)，均已完成整改,。市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局主要采取以下整改措施：一是推動(dòng)粵桂協(xié)作資金幫扶建設(shè)的德保縣農(nóng)業(yè)綜合市場(chǎng)項(xiàng)目穩(wěn)定運(yùn)營(yíng),。目前,，項(xiàng)目已帶動(dòng)近50名人員就業(yè)，人均收入達(dá)4000元,，實(shí)現(xiàn)30個(gè)村受益,。二是會(huì)同那坡縣有關(guān)部門于2022年7月對(duì)產(chǎn)業(yè)路項(xiàng)目損毀部分進(jìn)行修復(fù)，相關(guān)修復(fù)款通過(guò)政府統(tǒng)籌資金和村民自籌兩種方式籌集,，目前已到位修復(fù)管護(hù)資金2.1萬(wàn)元,。三是會(huì)同廣西壯族自治區(qū)鄉(xiāng)村振興局,、自治區(qū)財(cái)政廳聯(lián)合印發(fā)《粵桂東西部協(xié)作項(xiàng)目資產(chǎn)管理細(xì)則》，明確由縣級(jí)人民政府對(duì)協(xié)作項(xiàng)目進(jìn)行確權(quán),，并按產(chǎn)權(quán)分類對(duì)項(xiàng)目資產(chǎn)進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管護(hù),、收益分配和資產(chǎn)處置。馬山縣,、德?？h依照規(guī)定及時(shí)對(duì)協(xié)作項(xiàng)目資產(chǎn)進(jìn)行確權(quán)，明確后續(xù)管理運(yùn)營(yíng)和帶農(nóng)聯(lián)農(nóng)益農(nóng)方式,，有效防范了資產(chǎn)違規(guī)使用風(fēng)險(xiǎn),。

　　4．關(guān)于醫(yī)保相關(guān)政策措施落實(shí)存在不足問(wèn)題的整改情況。

　　公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)耗材在平臺(tái)的采購(gòu)率偏低的問(wèn)題涉及66家公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)2021年在深圳醫(yī)用耗材交易和監(jiān)管平臺(tái)采購(gòu)金額僅占全年采購(gòu)總額的24.14%的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。市醫(yī)療保障局主要采取以下整改措施：督促指導(dǎo)深圳醫(yī)用耗材陽(yáng)光交易和監(jiān)管平臺(tái)優(yōu)化調(diào)整線上議價(jià),、充值支付、線上結(jié)算等各環(huán)節(jié)采購(gòu)交易服務(wù)流程,。2022年1—8月,，全市包括審計(jì)指出66家公立醫(yī)院在內(nèi)的95家醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，通過(guò)深圳醫(yī)用耗材陽(yáng)光交易和監(jiān)管平臺(tái)采購(gòu)醫(yī)用耗材累計(jì)66.51億元,，其中平臺(tái)線上采購(gòu)金額為60.23億元,，占比90.56%。

　　部分醫(yī)保自助設(shè)備使用率偏低的問(wèn)題涉及的市醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理中心仍未根據(jù)其閑置狀態(tài)動(dòng)態(tài)調(diào)整自助設(shè)備布局的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。市醫(yī)療保障局主要采取以下整改措施：2022年6月和10月分別印發(fā)《關(guān)于調(diào)整部分醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備鋪設(shè)位置的通知》《關(guān)于協(xié)助完成醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備相關(guān)工作的通知》,，并于2022年7月和11月調(diào)整了16臺(tái)自助醫(yī)保設(shè)備的鋪設(shè)位置。經(jīng)統(tǒng)計(jì),，審計(jì)指出的2021年30臺(tái)醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備月均辦理業(yè)務(wù)2.8單/臺(tái)的問(wèn)題,，通過(guò)兩次調(diào)整，月均辦理業(yè)務(wù)量提高到38.97單/臺(tái),。2022年,，178臺(tái)醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備全年辦理業(yè)務(wù)30.47萬(wàn)單，月均辦理業(yè)務(wù)142.6單/臺(tái),。

　　部分醫(yī)保服務(wù)社區(qū)網(wǎng)點(diǎn)利用率低的問(wèn)題涉及的2021年全市基層服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)受理14.18萬(wàn)宗醫(yī)保經(jīng)辦業(yè)務(wù),，其中在社區(qū)網(wǎng)點(diǎn)辦理0.49萬(wàn)宗，僅占比3.44%,；全年無(wú)業(yè)務(wù)量的網(wǎng)點(diǎn)448個(gè),，占比67.17%；業(yè)務(wù)量在1至12宗的網(wǎng)點(diǎn)100個(gè),，占比14.99%的1個(gè)事項(xiàng)已完成整改,。市醫(yī)療保障局加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)以及優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局提高醫(yī)保服務(wù)社區(qū)網(wǎng)點(diǎn)利用率。經(jīng)統(tǒng)計(jì),，2022年全市各區(qū),、街道,、社區(qū)等基層服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)共受理11.26萬(wàn)宗報(bào)銷經(jīng)辦業(yè)務(wù)，其中在社區(qū)網(wǎng)點(diǎn)辦理0.83萬(wàn)宗,，占比7.4%,。全年無(wú)業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)下降為106個(gè)，占比16.04%,。業(yè)務(wù)量1至12宗的網(wǎng)點(diǎn)下降為75個(gè),，占比11.35%。

　　三,、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)查出問(wèn)題整改工作的意見(jiàn)

　　從整改結(jié)果來(lái)看,，截至2023年3月底，《2022年度績(jī)效審計(jì)工作報(bào)告》查出的問(wèn)題仍有9個(gè)事項(xiàng)需長(zhǎng)期持續(xù)推進(jìn)整改,，主要存在以下幾種情況：一是部分審計(jì)查出問(wèn)題需要長(zhǎng)期持續(xù)推進(jìn),。如部分BOT模式水質(zhì)凈化廠項(xiàng)目運(yùn)行效能不佳、政府投資項(xiàng)目全流程管理系統(tǒng)信息化水平薄弱,、教育部門未開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià),、部分學(xué)校經(jīng)費(fèi)呈現(xiàn)常態(tài)化缺口等4個(gè)事項(xiàng)。二是跨部門協(xié)同力度有待加強(qiáng),，如政府投資項(xiàng)目形成產(chǎn)權(quán)不清晰和批復(fù)項(xiàng)目時(shí)未明確項(xiàng)目建成后的權(quán)屬以及收益等事項(xiàng),、部分BOT模式水質(zhì)凈化廠項(xiàng)目工程建設(shè)程序不完備等3個(gè)事項(xiàng)。三是受限于征地拆遷等各種因素影響,，需要較長(zhǎng)時(shí)間持續(xù)推進(jìn)整改,，如部分快速路建設(shè)工程項(xiàng)目規(guī)劃目標(biāo)未按期完成、未對(duì)政府投資項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)等2個(gè)事項(xiàng),。

　　下一步,，各相關(guān)責(zé)任單位重點(diǎn)做好以下工作：一是壓實(shí)審計(jì)整改責(zé)任。相關(guān)責(zé)任單位要認(rèn)真落實(shí)市委,、市政府關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)整改工作的部署要求,，統(tǒng)籌做好審計(jì)工作“下半篇文章”。二是科學(xué)精準(zhǔn)推進(jìn)審計(jì)整改工作,。分類制定整改計(jì)劃,，系統(tǒng)梳理未整改到位問(wèn)題，明確整改時(shí)限及整改目標(biāo)等,，健全整改跟蹤機(jī)制,。三是加強(qiáng)跟蹤督促。市審計(jì)局要持續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促力度,，將未完成整改事項(xiàng)納入審計(jì)整改“回頭看”范圍或提請(qǐng)市委,、市政府督查室納入督查督辦范圍,，提請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān),、巡察機(jī)構(gòu)重點(diǎn)關(guān)注整改不力事項(xiàng),，與有關(guān)部門共同約談責(zé)任單位，以約談促整改,，進(jìn)一步提升審計(jì)整改監(jiān)督效能,。

　　附件：《深圳市2022年度績(jī)效審計(jì)工作報(bào)告》查出問(wèn)題整改情況一覽表